Analisis Hubungan Budget dan Realisasi serta Pengaruh Sales terhadap Profit pada Coffee Chain Dataset
Husna Nafisha H
2026-04-18
Deskripsi Data dan Insight
Dataset yang digunakan adalah Coffee Chain Dataset yang berisi informasi mengenai penjualan, keuntungan, serta anggaran (budget) perusahaan. Dalam analisis ini, variabel yang digunakan meliputi Budget Profit, Budget Sales, Sales, dan Profit.
Insight yang diambil adalah untuk melihat hubungan antara target (budget) dan realisasi kinerja perusahaan, serta menganalisis pengaruh penjualan (Sales) terhadap keuntungan (Profit). Analisis ini bertujuan untuk mengetahui apakah target yang ditetapkan perusahaan tercapai dan faktor apa yang paling berpengaruh terhadap profit.
#Impor data coffee chain dataset ke rstudio
library(readxl)## Warning: package 'readxl' was built under R version 4.4.3data <- read_excel("C:/Users/ASUS/Downloads/Tugas SIM 2025B - Coffee Chain Datasets.xlsx")#Eksplorasi data
head(data)## # A tibble: 6 × 20
## `Area Code` Date Market `Market Size` Product `Product Line`
## <dbl> <dttm> <chr> <chr> <chr> <chr>
## 1 719 2012-01-01 00:00:00 Central Major Market Amaretto Beans
## 2 970 2012-01-01 00:00:00 Central Major Market Colombian Beans
## 3 970 2012-01-01 00:00:00 Central Major Market Decaf Ir… Beans
## 4 303 2012-01-01 00:00:00 Central Major Market Green Tea Leaves
## 5 303 2012-01-01 00:00:00 Central Major Market Caffe Mo… Beans
## 6 720 2012-01-01 00:00:00 Central Major Market Decaf Es… Beans
## # ℹ 14 more variables: `Product Type` <chr>, State <chr>, Type <chr>,
## # `Budget COGS` <dbl>, `Budget Margin` <dbl>, `Budget Profit` <dbl>,
## # `Budget Sales` <dbl>, COGS <dbl>, Inventory <dbl>, Margin <dbl>,
## # Marketing <dbl>, Profit <dbl>, Sales <dbl>, `Total Expenses` <dbl>str(data)## tibble [4,248 × 20] (S3: tbl_df/tbl/data.frame)
## $ Area Code : num [1:4248] 719 970 970 303 303 720 970 719 970 719 ...
## $ Date : POSIXct[1:4248], format: "2012-01-01" "2012-01-01" ...
## $ Market : chr [1:4248] "Central" "Central" "Central" "Central" ...
## $ Market Size : chr [1:4248] "Major Market" "Major Market" "Major Market" "Major Market" ...
## $ Product : chr [1:4248] "Amaretto" "Colombian" "Decaf Irish Cream" "Green Tea" ...
## $ Product Line : chr [1:4248] "Beans" "Beans" "Beans" "Leaves" ...
## $ Product Type : chr [1:4248] "Coffee" "Coffee" "Coffee" "Tea" ...
## $ State : chr [1:4248] "Colorado" "Colorado" "Colorado" "Colorado" ...
## $ Type : chr [1:4248] "Regular" "Regular" "Decaf" "Regular" ...
## $ Budget COGS : num [1:4248] 90 80 100 30 60 80 140 50 50 40 ...
## $ Budget Margin : num [1:4248] 130 110 140 50 90 130 160 80 70 70 ...
## $ Budget Profit : num [1:4248] 100 80 110 30 70 80 110 20 40 20 ...
## $ Budget Sales : num [1:4248] 220 190 240 80 150 210 300 130 120 110 ...
## $ COGS : num [1:4248] 89 83 95 44 54 72 170 63 60 58 ...
## $ Inventory : num [1:4248] 777 623 821 623 456 ...
## $ Margin : num [1:4248] 130 107 139 56 80 108 171 87 80 72 ...
## $ Marketing : num [1:4248] 24 27 26 14 15 23 47 57 19 22 ...
## $ Profit : num [1:4248] 94 68 101 30 54 53 99 0 33 17 ...
## $ Sales : num [1:4248] 219 190 234 100 134 180 341 150 140 130 ...
## $ Total Expenses: num [1:4248] 36 39 38 26 26 55 72 87 47 55 ...names(data)## [1] "Area Code" "Date" "Market" "Market Size"
## [5] "Product" "Product Line" "Product Type" "State"
## [9] "Type" "Budget COGS" "Budget Margin" "Budget Profit"
## [13] "Budget Sales" "COGS" "Inventory" "Margin"
## [17] "Marketing" "Profit" "Sales" "Total Expenses"dim(data)## [1] 4248 20summary(data)## Area Code Date Market
## Min. :203.0 Min. :2012-01-01 00:00:00 Length:4248
## 1st Qu.:417.0 1st Qu.:2012-06-23 12:00:00 Class :character
## Median :573.0 Median :2012-12-16 12:00:00 Mode :character
## Mean :582.3 Mean :2012-12-15 22:00:00
## 3rd Qu.:772.0 3rd Qu.:2013-06-08 12:00:00
## Max. :985.0 Max. :2013-12-01 00:00:00
## Market Size Product Product Line Product Type
## Length:4248 Length:4248 Length:4248 Length:4248
## Class :character Class :character Class :character Class :character
## Mode :character Mode :character Mode :character Mode :character
##
##
##
## State Type Budget COGS Budget Margin
## Length:4248 Length:4248 Min. : 0.00 Min. :-210.0
## Class :character Class :character 1st Qu.: 30.00 1st Qu.: 50.0
## Mode :character Mode :character Median : 50.00 Median : 70.0
## Mean : 74.83 Mean : 100.8
## 3rd Qu.: 90.00 3rd Qu.: 130.0
## Max. :450.00 Max. : 690.0
## Budget Profit Budget Sales COGS Inventory
## Min. :-320.00 Min. : 0.0 Min. : 0.00 Min. :-3534.0
## 1st Qu.: 20.00 1st Qu.: 80.0 1st Qu.: 43.00 1st Qu.: 432.0
## Median : 40.00 Median : 130.0 Median : 60.00 Median : 619.0
## Mean : 60.91 Mean : 175.6 Mean : 84.43 Mean : 749.4
## 3rd Qu.: 80.00 3rd Qu.: 210.0 3rd Qu.:100.00 3rd Qu.: 910.5
## Max. : 560.00 Max. :1140.0 Max. :364.00 Max. : 8252.0
## Margin Marketing Profit Sales
## Min. :-302.00 Min. : 0.00 Min. :-638.0 Min. : 17
## 1st Qu.: 52.75 1st Qu.: 13.00 1st Qu.: 17.0 1st Qu.:100
## Median : 76.00 Median : 22.00 Median : 40.0 Median :138
## Mean : 104.29 Mean : 31.19 Mean : 61.1 Mean :193
## 3rd Qu.: 132.00 3rd Qu.: 39.00 3rd Qu.: 92.0 3rd Qu.:230
## Max. : 613.00 Max. :156.00 Max. : 778.0 Max. :912
## Total Expenses
## Min. : 10.00
## 1st Qu.: 33.00
## Median : 46.00
## Mean : 54.06
## 3rd Qu.: 65.00
## Max. :190.00colSums(is.na(data))## Area Code Date Market Market Size Product
## 0 0 0 0 0
## Product Line Product Type State Type Budget COGS
## 0 0 0 0 0
## Budget Margin Budget Profit Budget Sales COGS Inventory
## 0 0 0 0 0
## Margin Marketing Profit Sales Total Expenses
## 0 0 0 0 0#Visualisasi data
par(mfrow = c(2,3))
plot(data$`Budget Profit`, data$Profit,
main = "Hubungan Target Profit dan Profit",
xlab = "Target Profit",
ylab = "Profit",
pch = 16,
col = "purple")
plot(data$`Budget Sales`, data$Sales,
main = "Hubungan Target Sales dan Sales",
xlab = "Target Sales",
ylab = "Sales",
pch = 16,
col = "darkblue")
plot(data$Sales, data$Profit,
main = "Hubungan Sales dan Profit",
xlab = "Sales",
ylab = "Profit",
pch = 16,
col = "darkred")
hist(data$Sales,
main = "Distribusi Sales",
xlab = "Sales",
col = "darkolivegreen",
border = "black")
hist(data$Profit,
main = "Distribusi Profit",
xlab = "Profit",
col = "darkgrey",
border = "black")
Interpretasi Visualisasi
Berdasarkan scatter plot antara Budget Profit dan Profit, terlihat adanya hubungan positif antara target keuntungan dan realisasi keuntungan. Hal ini menunjukkan bahwa ketika target profit meningkat, realisasi profit juga cenderung meningkat, meskipun tidak selalu sama persis.
Pada scatter plot antara Budget Sales dan Sales, terlihat bahwa terdapat hubungan antara target penjualan dan realisasi penjualan. Hal ini menunjukkan bahwa target yang ditetapkan perusahaan memiliki keterkaitan dengan hasil penjualan yang dicapai.
Sementara itu, pada scatter plot antara Sales dan Profit, terlihat hubungan positif yang cukup kuat. Hal ini menunjukkan bahwa peningkatan penjualan cenderung diikuti oleh peningkatan keuntungan.
Histogram Sales menunjukkan bahwa sebagian besar nilai penjualan berada pada rentang rendah, yaitu sekitar 0 hingga 200. Distribusi data cenderung miring ke kanan (positively skewed), yang menunjukkan bahwa terdapat beberapa nilai penjualan yang sangat tinggi, namun jumlahnya relatif sedikit dibandingkan dengan nilai penjualan yang rendah.
Histogram Profit menunjukkan bahwa nilai keuntungan tersebar di sekitar nol, dengan sebagian data berada pada nilai negatif dan sebagian lainnya pada nilai positif. Hal ini menunjukkan bahwa terdapat kondisi dimana perusahaan mengalami keuntungan maupun kerugian. Distribusi data juga cenderung sedikit miring ke kanan, yang menunjukkan adanya beberapa nilai profit yang cukup tinggi.
Perbedaan pola distribusi antara Sales dan Profit menunjukkan bahwa meskipun penjualan cenderung berada pada nilai rendah, keuntungan yang diperoleh dapat bervariasi, bahkan hingga mengalami kerugian, yang kemungkinan dipengaruhi oleh faktor biaya dan efisiensi operasional.
#Analisis data
cor.test(data$`Budget Profit`, data$Profit)##
## Pearson's product-moment correlation
##
## data: data$`Budget Profit` and data$Profit
## t = 175.71, df = 4246, p-value < 2.2e-16
## alternative hypothesis: true correlation is not equal to 0
## 95 percent confidence interval:
## 0.9338650 0.9411421
## sample estimates:
## cor
## 0.9376062cor.test(data$`Budget Sales`, data$Sales)##
## Pearson's product-moment correlation
##
## data: data$`Budget Sales` and data$Sales
## t = 213.74, df = 4246, p-value < 2.2e-16
## alternative hypothesis: true correlation is not equal to 0
## 95 percent confidence interval:
## 0.9539046 0.9590234
## sample estimates:
## cor
## 0.9565376cor.test(data$Sales, data$Profit)##
## Pearson's product-moment correlation
##
## data: data$Sales and data$Profit
## t = 86.084, df = 4246, p-value < 2.2e-16
## alternative hypothesis: true correlation is not equal to 0
## 95 percent confidence interval:
## 0.7861073 0.8080289
## sample estimates:
## cor
## 0.7973309##Interpretasi analisis data
Berdasarkan hasil uji korelasi Pearson antara Budget Profit dan Profit, diperoleh nilai koefisien korelasi sebesar 0.937 yang menunjukkan adanya hubungan positif yang sangat kuat antara target keuntungan dan keuntungan. Nilai p-value yang lebih kecil dari 0.05 (p-value < 2.2e-16) menunjukkan bahwa hubungan tersebut signifikan secara statistik. Interval kepercayaan 95% yang berada pada rentang 0.933 hingga 0.941 menunjukkan bahwa hubungan tersebut konsisten dan kuat. Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa terdapat hubungan yang sangat kuat antara target keuntungan dan realisasi keuntungan, meskipun target tidak secara langsung menentukan hasil akhir.
Berdasarkan hasil uji korelasi Pearson antara Budget Sales dan Sales, diperoleh nilai koefisien korelasi sebesar 0.956 yang menunjukkan adanya hubungan positif yang sangat kuat antara target penjualan dan penjualan. Nilai p-value yang lebih kecil dari 0.05 (p-value < 2.2e-16) menunjukkan bahwa hubungan tersebut signifikan secara statistik. Interval kepercayaan 95% yang berada pada rentang 0.953 hingga 0.959 menunjukkan bahwa hubungan tersebut konsisten dan sangat kuat. Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa target penjualan memiliki keterkaitan yang sangat kuat dengan realisasi penjualan. Namun, tingkat pencapaian tersebut tetap dapat dipengaruhi oleh kondisi pasar dan strategi yang diterapkan perusahaan.
Berdasarkan hasil uji korelasi Pearson antara Sales dan Profit, diperoleh nilai koefisien korelasi sebesar 0.797 yang menunjukkan adanya hubungan positif yang kuat antara penjualan dan keuntungan. Nilai p-value yang lebih kecil dari 0.05 (p-value < 2.2e-16) menunjukkan bahwa hubungan tersebut signifikan secara statistik. Interval kepercayaan 95% yang berada pada rentang 0.786 hingga 0.808 menunjukkan bahwa hubungan tersebut konsisten. Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa peningkatan penjualan cenderung diikuti oleh peningkatan keuntungan.
Kesimpulan
Berdasarkan hasil analisis yang telah dilakukan, dapat disimpulkan bahwa terdapat hubungan antara target (budget) dan realisasi kinerja perusahaan, baik dalam hal penjualan maupun keuntungan. Hasil uji korelasi menunjukkan bahwa Budget Sales memiliki hubungan positif dengan Sales, dan Budget Profit memiliki hubungan positif dengan Profit, yang berarti target yang ditetapkan perusahaan cenderung diikuti oleh hasil yang dicapai.
Namun demikian, target (budget) tidak sepenuhnya menentukan hasil akhir, karena realisasi kinerja perusahaan tetap dipengaruhi oleh berbagai faktor lain seperti kondisi pasar, strategi bisnis, dan efisiensi operasional.
Selain itu, hasil analisis juga menunjukkan bahwa hubungan antara Sales dan Profit tergolong kuat dan positif. Hal ini mengindikasikan bahwa penjualan merupakan faktor utama yang mempengaruhi keuntungan perusahaan. Semakin tinggi nilai penjualan, maka keuntungan yang diperoleh juga cenderung meningkat.
Dengan demikian, perusahaan perlu fokus pada peningkatan penjualan serta pengelolaan biaya yang efisien agar dapat meningkatkan profit secara optimal.