Benchmarking Financiero para la Cooperativa Unimos
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for (ind in names(indicadores_dic)) {
# 1. Imprime el Título Principal
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cat("\n\n") # Espacio en blanco después del gráfico
# 3. Busca e imprime la conclusión (si existe en el diccionario)
if (!is.null(conclusiones_dic[[ind]])) {
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cat("\n\n")
}
# 4. Línea separadora final
cat("---\n\n")
}Activos Totales
Análisis de Situación del Activo
El indicador de Activos Totales refleja una dinámica de expansión superior al promedio del mercado. Mientras que el Sector cooperativo de ahorro y crédito consolidó un crecimiento del 19.3% en el trienio analizado, la Cooperativa Unimos registró una tasa de crecimiento del 27.4%, situándose como líder en dinamismo frente a los demás segmentos de comparación.
Puntos Clave del Periodo:
La brecha de 8.1 puntos porcentuales a favor de Unimos frente al Sector sugiere que hay una estrategia de colocación efectiva, un aumento de la liquidez a través de caja o de inversiones, logrando absorber demanda de dinero a través del crédito, por ejemplo, con mayor velocidad que las cooperativas de ahorro y crédito.
El desempeño de la Cooperativa iguala e incluso supera al segmento TOP 5 (26.1%), indicando que la entidad opera con niveles de crecimiento relativo comparables a las organizaciones más grandes del subsector de cooperativas de ahorro y crédito.
Se observa una progresión lineal ascendente en todos los segmentos durante 2024 y 2025. La ausencia de volatilidades significativas en las barras de crecimiento sugiere un entorno macroeconómico estable para el sector solidario, en los últimos 3 años.
Pasivos
Análisis de Obligaciones y Captación
El comportamiento de los Pasivos muestra una gestión de captación agresiva y una sólida confianza por parte de los depositantes. La Cooperativa Unimos presenta un crecimiento del 28.5%, posicionándose prácticamente a la par del segmento TOP 5 (28.6%) y superando ampliamente la media del Sector (21.6%).
Puntos Clave del Periodo:
El incremento de $57.9 M mill en 2023 a $74.4 M mill en 2025 evidencia una capacidad de respuesta efectiva para apalancar el crecimiento de la cartera de créditos reportado en los activos.
Unimos registra una expansión de obligaciones 6.9 puntos porcentuales por encima del Sector, lo que refleja una mayor tracción en productos de ahorro y depósito frente al promedio de las entidades cooperativas.
Al igual que en los activos, la progresión es sostenida y sin retrocesos, lo que garantiza una estructura de fondeo previsible para la planeación financiera de corto y mediano plazo.
Patrimonio
El comportamiento del Patrimonio subraya el fortalecimiento de la estructura de capital propio de la Cooperativa. Unimos lidera el crecimiento en este rubro con un incremento del 23.5% en el trienio, superando la dinámica de capitalización del Sector (15%) y del segmento TOP 5 (20.9%).
Puntos Clave del Periodo:
El ascenso de $16.9 M mill en 2023 a $20.9 M mill en 2025 refleja una gestión eficiente en la generación y retención de excedentes, así como una base social comprometida con sus aportes obligatorios.
El crecimiento de Unimos supera en 8.5 puntos porcentuales a la media del Sector, lo que indicaría una mayor velocidad en el fortalecimiento de su patrimonio técnico y por lo tanto mayores niveles de solvencia para tomar mayores riesgos frente al promedio de las cooperativas del país.
Cartera Bruta
Análisis de Gestión de Colocación y Cartera Bruta
El comportamiento de la Cartera Bruta consolida la posición de liderazgo comercial de la Cooperativa Unimos, registrando el mayor crecimiento porcentual del estudio con un 25% acumulado. Este resultado supera ampliamente la dinámica del Sector (11.9%) y la gestión del segmento TOP 5 (19.7%).
Puntos Clave del Periodo:
El incremento de $71.2 M mill en 2023 a $89 M mill al cierre de 2025 demuestra una capacidad de colocación robusta, logrando un crecimiento que duplica la tasa promedio del mercado general.
La brecha de 13.1 puntos porcentuales frente al Sector evidencia una penetración de mercado efectiva y una oferta crediticia competitiva que ha capturado la demanda de los asociados con mayor agilidad que el resto del sistema.
Unimos mantiene un ritmo de crecimiento superior a todos los referentes geográficos analizados, incluyendo regiones de alto volumen como Antioquia (10.3%) y Bogotá (5%), lo que valida la efectividad de la estrategia de crédito de la entidad.
Cartera en Riesgo
Análisis de Cartera en Riesgo
El análisis de la Cartera en Riesgo revela una gestión prudente y una alta calidad en la colocación de nuevos créditos. Mientras la Cooperativa Unimos expandió su cartera bruta en un 25%, su cartera en riesgo solo creció un 3% en el trienio, demostrando un control de mora significativamente superior al promedio.
Puntos Clave del Periodo:
El crecimiento marginal del riesgo (3%) frente al crecimiento de la colocación (25%) confirma que la expansión de la entidad es sana y que los procesos de estudio de crédito y cobranza mantienen una alta efectividad.
Unimos presenta un desempeño notablemente más estable que zonas como Valle del Cauca (+25.1%) y Antioquia (+13.4%), donde el deterioro de la cartera creció a doble dígito.
El incremento del riesgo en Unimos es inferior al del Sector (4.5%), lo que posiciona a la entidad en una situación de ventaja competitiva.
ICC por Riesgo
Activos Líquidos Neto
Análisis de Liquidez y Gestión de Tesorería
El comportamiento de los Activos Líquidos Neto evidencia una estrategia de cobertura robusta ante las necesidades de corto plazo. La Cooperativa Unimos registró un crecimiento del 47% en sus niveles de liquidez durante el trienio, superando ampliamente la dinámica del Sector (5.7%) y de referentes clave como el segmento TOP 5 (42.6%).
Puntos Clave del Periodo:
El incremento de $9.6 M mill en 2023 a $14.1 M mill en 2025 demuestra una gestión proactiva para asegurar el cumplimiento de las obligaciones financieras y la operatividad diaria de la entidad.
Unimos presenta una tasa de crecimiento de liquidez 41.3 puntos porcentuales por encima de la media del Sector.
Se observa un repunte significativo en 2025 tras un ajuste en 2024. Esta capacidad de recuperación rápida en los niveles de activos líquidos indica una expansión del activo crediticio.
Saldo de Depósitos
Análisis de Captación y Saldo de Depósitos
El Saldo de Depósitos refleja una tendencia de crecimiento orgánica y una base de confianza sólida por parte de los asociados. La Cooperativa Unimos registró un incremento del 19.6% en el trienio, manteniendo una dinámica de captación constante para sustentar su operación de crédito.
Puntos Clave del Periodo:
Evolución del Ahorro: El ascenso de $54.1 M mill en 2023 a $64.7 M mill en 2025 demuestra una capacidad de retención de recursos efectiva, asegurando que el ahorro de los asociados crezca en línea con las necesidades de fondeo de la entidad.
Posicionamiento frente al Mercado: Aunque el crecimiento se sitúa por debajo de la media del Sector (24.5%) y del segmento TOP 5 (31.8%), la regularidad de las barras indica la ausencia de retiros masivos o volatilidades, sugiriendo una base de depositantes estable y de bajo riesgo de liquidez.
Comparativa Regional: Unimos presenta un desempeño superior al registrado en el segmento Valle del Cauca (11.9%) y se mantiene a la par de Bogotá (19%), lo que valida la competitividad de las tasas de captación y la fidelidad de la base social de la Cooperativa.
Saldo CDAT
Análisis de Captación a Término y Saldo CDAT
El comportamiento del Saldo CDAT refleja una gestión de fondeo estable y una estructura de plazos conservadora. La Cooperativa Unimos registró un crecimiento del 14.3% en el trienio, consolidando un saldo de $38.5 M mill al cierre de noviembre del 2025.
Puntos Clave del Periodo:
El incremento gradual desde $33.7 M mill en 2023 evidencia una lealtad constante de los asociados hacia los productos de inversión de la entidad, aportando estabilidad al flujo de caja estructural, aunque su crecimiento no fue el mejor en comparación a los diferentes grupos de referencia, estando solo por encima del Valle del Cauca
Nota: El Cdat como en muchas cooperativas es una fuente de liquidez segura, que permite generar colocación de crédito a través de esta fuente de fonde, así que, si la cartera crece mas rapido que el Cdat, como es este caso para Unimos, se debe tener cautela, aunque el crecimiento de los activos líqudos netos, que es la liquidez disponible en el corto plazo, ha respaldado el crecimiento de la cartera.
Ingresos Operacionales
Análisis de Generación de Ingresos Operacionales
El comportamiento de los Ingresos Operacionales refleja una etapa de consolidación y una política comercial orientada al beneficio del asociado. La Cooperativa Unimos registró un crecimiento del 10% en el trienio, alcanzando los $12.5 M mill al cierre de 2025.
Puntos Clave del Periodo:
A pesar de ser el segmento con el crecimiento porcentual más conservador, la entidad mantiene una generación de ingresos estable, pasando de $11.4 M mill en 2023 a los $12.5 M mill, lo que asegura el flujo necesario para cubrir la estructura de costos.
El diferencial frente al Sector (15.1%) y el segmento TOP 5 (17.6%) sugiere que Unimos ha priorizado la fidelización de su base social mediante tasas de interés competitivas, sacrificando velocidad de ingreso a corto plazo para asegurar el crecimiento masivo de la cartera observado en el indicador de cartera bruta.
La consistencia en las barras de 2024 y 2025 indica una estabilización de los rendimientos financieros. Esta predictibilidad es clave para la planeación financiera del 2026.
Gastos de Administración
Análisis de Eficiencia Operativa y Gastos de Administración
El comportamiento de los Gastos de Administración destaca una gestión de recursos altamente eficiente. La Cooperativa Unimos registró el crecimiento de gasto más bajo del estudio con un 18.5% en el trienio, situándose notablemente por debajo del promedio del Sector (25.8%).
Puntos Clave del Periodo:
La entidad logró contener su estructura de costos pasando de $7.4 M mill en 2023 a $8.8 M mill en 2025, demostrando una disciplina presupuestal superior a los grupos de referencia.
Unimos opera con una tasa de crecimiento de gastos 7.3 puntos porcentuales menor a la del Sector. Esta brecha es fundamental para preservar el margen neto, especialmente en un entorno donde otros segmentos como Valle del Cauca (35.5%) y el TOP 5 (28.9%) muestran una aceleración del gasto mucho más pronunciada.
La ligera reducción observada entre 2024 ($8.9 M mill) y 2025 ($8.8 M mill) sugiere la implementación exitosa de medidas de optimización de procesos o economías de escala, permitiendo que la organización crezca en activos sin inflar proporcionalmente su carga administrativa.
Costo de Ventas
Análisis de Costo de Ventas
El indicador de Costo de Ventas (que en el contexto de ahorro y crédito suele asociarse principalmente al costo financiero o pago de intereses por depósitos y CDAT) refleja una tendencia generalizada de contracción en el mercado. Mientras que el Sector cooperativo experimentó una reducción del -5.8% en sus costos durante el trienio analizado, la Cooperativa Unimos replicó exactamente este comportamiento con una caída idéntica del -5.8%, demostrando una rápida adaptación a las condiciones del entorno.
Puntos Clave del Periodo:
Es destacable que, mientras el segmento de cooperativas SIMILARES fue el único en registrar un encarecimiento en este rubro (crecimiento del 4.5%), Unimos logró disminuir sus costos. Esta brecha estratégica sugiere que la entidad ha sido mucho más eficiente en la gestión de sus tasas de captación y mezcla de fondeo que sus competidores directos.
La reducción en Unimos (pasando de 4 M mill en 2023 a 3.8 M mill en 2025) acompaña muy de cerca la tendencia de optimización vista en el TOP 5 (-4.1%) y el Sector (-5.8%). Esto evidencia una gestión madura del pasivo, protegiendo el margen de intermediación financiera.
Al observar los segmentos de Antioquia, Bogotá, TOP 5 y el propio Sector, se hace evidente una corrección a la baja en los costos durante 2025, luego de las presiones observadas en 2024. Este comportamiento refleja una probable relajación en las tasas de interés del mercado, un alivio que Unimos supo capitalizar de manera anticipada desde el 2024.
Excedente Neto
Análisis de Rentabilidad Final y Excedente Neto
El comportamiento del Excedente Neto valida el éxito de la estrategia integral de la Cooperativa Unimos. La entidad alcanzó un crecimiento acumulado del 73.4% en sus beneficios netos, demostrando que la expansión comercial fue acompañada de una gestión de costos y riesgos de alta precisión.
Puntos Clave del Periodo:
El incremento de $0.7 M mill en 2023 a $1.2 M mill en 2025 representa un fortalecimiento directo de los fondos sociales y las reservas, asegurando la capacidad de la Cooperativa para reinvertir en beneficios para el asociado.
Unimos supera significativamente el crecimiento del segmento de entidades Similares (49.9%), lo que indica una mayor capacidad de conversión de ingresos en utilidad final comparada con organizaciones de tamaño equivalente.
Aunque el crecimiento porcentual se sitúa por debajo del promedio del Sector (98.1%), este resultado es coherente con la política de tasas competitivas y la contención de ingresos observada previamente. La entidad prioriza un excedente saludable y sostenible sobre la maximización agresiva de utilidades.
Cantidad de Asociados
