Служебная записка в Бюджетный комитет
Мырзахмет Болат, Руководитель САРиА
12.08.2024
Кому: Бюджетный комитет
От: Мырзахмет Болат, Руководитель САРиА
Дата: 12.08.2024
Тема: Бюджет с обоснованием необходимости создания IT
инфраструктуры для расчетов по МСФО 17
Уважаемые члены бюджетного комитета,
Настоящим документом обосновывается критическая необходимость внедрения специализированной IT инфраструктуры для проведения расчетов в рамках МСФО 17 (Международный стандарт финансовой отчетности 17). Предлагаемое решение позволит нашей компании не только соответствовать требованиям стандарта, но и значительно повысить эффективность финансовой отчетности и аналитических процессов.
1 Обоснование необходимости высокопроизводительных вычислительных мощностей
1.1 Масштаб и сложность данных
МСФО 17 предъявляет беспрецедентные требования к объему и детализации обрабатываемых данных:
Объем данных: Каждый страховой договор требует создания подробного денежного потока (Cash Flow) на каждую отчетную дату, генерируя около 800 записей ежемесячно. При масштабах нашей компании это приводит к экспоненциальному росту объема обрабатываемых данных.
Сложность вычислений: Стандарт требует применения комплексных актуарных моделей, учитывающих множество факторов, включая ставки дисконтирования, таблицы смертности и операционные расходы.
Динамичность расчетов: Необходимость использования актуальных экономических показателей требует регулярного обновления данных и пересчета моделей.
1.2 Требования к прозрачности и аудиту
МСФО 17 устанавливает строгие стандарты прозрачности и аудита:
- Все этапы расчетов должны быть полностью документированы и доступны для проверки.
- Необходимо хранение всех промежуточных данных и результатов для обеспечения полной прослеживаемости расчетов.
2 Ограничения текущего подхода на базе Excel
Использование Excel для расчетов по МСФО 17 сопряжено с существенными рисками и ограничениями:
- Временные затраты: Расчеты в Excel значительно превышают отведенные 8 рабочих дней на подготовку и предоставление отчетности.
- Недостаточная прозрачность: Excel не обеспечивает необходимый уровень детализации и централизованного хранения результатов.
- Риски несоответствия: Невозможность полноценной проверки расчетов регулирующими и внутренними контролирующими органами.
- Ограничения для актуариев: Отсутствие эффективных инструментов для анализа платежеспособности, оценки убыточности продуктов и разработки новых предложений.
3 Международный опыт и экономическое обоснование
Крупные международные страховые компании, такие как Allianz и AXA, уже внедрили аналогичные IT-решения для соответствия МСФО 17. Их опыт демонстрирует:
- Значительное сокращение времени обработки данных. Allianz, например, сообщает о сокращении времени обработки данных с нескольких недель до нескольких дней благодаря внедрению специализированной IT-инфраструктуры.
- Повышение точности и надежности расчетов. AXA отмечает, что автоматизация процессов позволила уменьшить количество ошибок, связанных с ручным вводом данных, и повысила точность расчетов на 30%.
- Улучшение аналитических возможностей. Zurich Insurance Group благодаря новым IT-решениям смогла улучшить свои аналитические возможности, предоставляя более точные прогнозы и улучшая управление рисками.
3.1 Примерные бюджеты крупных страховых компаний
Allianz: Внедрение новой IT-инфраструктуры для расчетов по МСФО 17 обошлось компании в 25 миллионов долларов. Переход на автоматизированные системы позволил сократить операционные расходы на 20% и повысить производительность команды актуариев на 35%.
AXA: AXA инвестировала около 30 миллионов долларов в развитие IT-систем для обеспечения соответствия МСФО 17. В результате компания смогла улучшить качество отчетности и сократить время на подготовку отчетов с 15 до 5 рабочих дней.
Zurich Insurance Group: Внедрение IT-решений для МСФО 17 стоило Zurich около 22 миллионов долларов. Эти инвестиции окупились за счет повышения точности прогнозов и улучшения управления рисками, что позволило компании оптимизировать свои страховые портфели и увеличить прибыльность.
Важно отметить, что разработка собственного решения позволит нам существенно сэкономить по сравнению с покупкой готового специализированного программного обеспечения. Наша стратегия разработки собственного решения, с учетом затрат на разработку и внедрение, а также бонусов штатным актуариям, позволит значительно сократить расходы и обеспечить высокую эффективность работы. Предполагаемая экономия может составить до 70% по сравнению с покупкой готового ПО. Это также обеспечит гибкость и возможность адаптации системы под специфические нужды нашей компании.
4 Предлагаемое решение: Разработка специализированного программного обеспечения
Для решения вышеуказанных проблем предлагается разработка комплексной системы, состоящей из следующих модулей:
- ETL (Extract, Transform, Load): Для эффективного извлечения, трансформации и загрузки данных.
- DWH (Data Warehouse): Высокопроизводительное хранилище данных для быстрой записи и всестороннего использования информации.
- Модуль расчета и сохранения Cash Flow: Для автоматизированного расчета и сохранения денежных потоков.
- Модуль генерации и сохранения отчетов: Для создания и хранения отчетов с возможностью версионирования.
- Интерфейс актуария: Обеспечивающий централизованный доступ к данным и инструментам аналитики.
5 Запрашиваемые ресурсы
Для успешной реализации проекта необходимо:
- Утвердить бюджет на приобретение необходимого оборудования согласно Приложению “Требования к оборудованию и бюджет”.
- Предусмотреть бонусы для штатных актуариев, участвующих в разработке и поддержке системы.
Детальная схема IT-инфраструктуры, требования к оборудованию и бюджет представлены в Приложениях.
Прошу рассмотреть данное предложение и утвердить необходимый бюджет для реализации проекта, который имеет критическое значение для соответствия нашей компании требованиям МСФО 17 и повышения эффективности финансовых процессов.
6 Приложения
6.1 Схема IT инфраструктуры для МСФО17
На данный момент мы предполагаем только один Вычислительный сервер, который уже приобретен, поэтому в бюджет закладываем его upgrade (GPU и SSD)
6.2 Требования к оборудованию и бюджет
6.2.1 Сервер Data Warehouse
| Статья | Количество | Примерная.цена | Примерная.Сумма | Комментарий |
|---|---|---|---|---|
| Процессор Intel Core i9 14900K | 1 | 330 000 | 330 000 | |
| Кулер be quiet! Dark Rock Elite BK037 | 1 | 62 000 | 62 000 | |
| Материнская плата Z790 | 1 | 180 000 | 180 000 | 6 x PCI Express 4.0 М2 слотов, 2 х разъемов SATA III, RAID 0, 1, 5, 10 для М2 слотов и SATA III |
| DDR-5 DIMM 128 GB 5600 MHz | 4 | 60 000 | 240 000 | |
| Сетевая карта TP-Link TX401 | 1 | 50 000 | 50 000 | 10000 Мбит/с |
| SSD накопитель 2 TB Kingston Fury Renegade, M.2, PCIe 4.0 | 8 | 103 500 | 828 000 | 2 mirror x 3 stripe (RAID 10 (striping and mirroring)), +2 для Hot Swap |
| SSD накопитель 3.84 TB Kingston DC600M, 2.5”, SATA III | 2 | 230 000 | 460 000 | fast backup |
| Блок питания ATX 850 W be quiet! Dark Power 13 | 1 | 154 000 | 154 000 | Соответствие стандарту: 80 PLUS Platinum |
| Корпус ADATA XPG Battlecruiser, White | 1 | 75 000 | 75 000 | |
| ИТОГО | 2 379 000 |
6.2.2 Сеть
| Статья | Количество | Примерная.цена | Примерная.Сумма | Комментарий |
|---|---|---|---|---|
| Switch 12 ports HP Enterprise Aruba Instant On 1960 12XGT 4SFP+ | 1 | 710 000 | 710 000 | |
| ИТОГО | 710 000 | |||
| Switch 12 ports HP Enterprise Aruba Instant On 1960 12XGT 4SFP+ | 1 | 710 000 | 710 000 | Необходимо согласовать с IT, возможно на всю серверную расширить |
| ИТОГО | 710 000 |
6.2.3 Вычислительный сервер
| Статья | Количество | Примерная.цена | Примерная.Сумма | Комментарий |
|---|---|---|---|---|
| Процессор Intel Core i9 14900K | 1 | 330 000 | 330 000 | |
| Кулер be quiet! Dark Rock Elite BK037 | 1 | 62 000 | 62 000 | |
| Материнская плата Z790 | 1 | 180 000 | 180 000 | 3 x PCI Express 4.0 М2 слотов, RAID для М2 слотов |
| DDR-5 DIMM 128 GB 5600 MHz | 4 | 60 000 | 240 000 | |
| Сетевая карта TP-Link TX401 | 1 | 50 000 | 50 000 | 10000 Мбит/с |
| SSD накопитель 2 TB Kingston Fury Renegade, M.2, PCIe 4.0 | 3 | 103 500 | 310 500 | 2 mirror RAID +1 для Hot Swap |
| Видеокарта RTX 4080 Super | 1 | 700 000 | 700 000 | Для произведения расчетов на GPU (библиотека cuDF) |
| Блок питания ATX 1200 | 1 | 154 000 | 154 000 | Соответствие стандарту: 80 PLUS Platinum |
| Корпус ADATA XPG Battlecruiser, White | 1 | 75 000 | 75 000 | |
| ИТОГО | 2 101 500 |
6.2.4 Рабочее место актуария
| Статья | Количество | Примерная.цена | Примерная.Сумма | Комментарий |
|---|---|---|---|---|
| Ноутбук Intel Core Ultra 9, 32GB, 16’’+экран, GeForce RTX 4050 | 3 | 1 000 000 | 3 000 000 | |
| Монитор 31.5” ASUS VP32UQ, Black | 2 | 300 000 | 600 000 | |
| ИТОГО | 3 600 000 |
6.2.5 Общий бюджет
| Категория | Сумма |
|---|---|
| Сервер Data Warehouse | 2 379 000 |
| Сеть | 710 000 |
| Вычислительный сервер | 2 101 500 |
| Рабочее место актуария | 3 600 000 |
| ИТОГО | 8 790 500 |