商业银行的业务

商业银行的业务可以分为负债业务、资产业务和中间业务三大类。

  • 负债端主要有吸收存款、同业负债、发行金融债券等。

    • 负债端的结构、成本和稳定性影响着商业银行面临的流动性风险和利率风险：较高的个人存款占比意味着负债端稳定性较强；同业负债则通常期限相对短，对市场波动更敏感。

  • 资产端主要有发放贷款、同业资产、金融投资等。

    • 资产端的期限结构、质量影响着商业银行的信用风险和流动性风险敞口，同时资产规模也很大程度影响银行的系统重要性水平。

  • 计息负债和计息资产分别形成利息支出和利息收入，构成商业银行净利息收入；中间业务则带来商业银行的非利息收入。

国有及股份行

从资产规模、资产质量、不良分类政策、拨备计提水平、负债稳定性、资本充足性、盈利水平等维度对国有银行及全国性股份制银行进行打分，打分结果与内评级别基本一致。对于大型商业银行来说，定量指标通常能够较好反映其规模、资产质量、负债稳定性等维度的差异，这些差异能较好区分其违约风险。

城商行

但对于城商行而言，定量打分卡的结果和内评结果有不小差异，究其原因，主要是由于城商行在经营区域、竞争地位、公司治理等定性因素上存在较大差异。单纯考虑定量指标的打分卡不足以全面反映城商行的违约风险，未来需增加定性指标纳入到打分卡中。